Veamos primero que está permitido...
La gran parte de los planes 401K otorgan a los participantes "la ventaja" de sacar dinero de sus cuentas en forma de préstamos. Es más, los expertos dicen que cerca de un 90% lo permiten, y en la actualidad por lo menos un 20% de los participantes están pagando esos préstamos.
Como regla general este tipo de cuentas de retiro consiente el otorgamiento de préstamos hasta del 50% de los fondos a los que el contribuyente ya tiene derechos adquiridos o vested, como se le dice en ingles, con un límite fijado en los 50.000 dólares.
Es más, un alto porcentaje de las empresas no restringen el uso de este dinero, y la obtención del préstamo podría decirse que es instantánea, sin verificación del historial de crédito; tan sencillo como llenar la solicitud y esperar que llegue el cheque.
La ley establece que el administrador del plan debe fijar una tasa de interés de mercado razonable; comúnmente se aplica la tasa prime (la que cobran los bancos a sus principales clientes) más uno o dos puntos porcentuales. El pago del principal e intereses se hacen a tu propia cuenta, a tí mismo; en la mayoría de los casos los pagos de estos prestamos se hacen con una deducción automática del cheque de nómina depositada de vuelta directamente a tu propia cuenta de 401(k).
También es un requisito que el préstamo sea pagado en un plazo inferior a cinco años o al menos antes que la cuenta 401K sea cerrada. No obstante, toda regla tiene una excepción, y en este caso, si el préstamo fue solicitado para la compra de la residencia principal podría extenderse el término de pagarlo hasta 30 años, siempre y cuando el administrador de tu plan tenga esta opción.
Entonces, si por los momentos todo suena magnífico, y puede que sea así en algunas circunstancias, entonces...
¿Porqué no es recomendable sacar préstamos sobre los 401(k)?
Sin embargo, al sacar dinero de las cuentas 401(k) estás distorsionando su objetivo, estás reduciendo la eventual cuenta de retiro, lo cual podría crear efectos drásticos en el saldo de la cuenta forzándote a trabajar por más tiempo.
El punto clave de ahorrar o invertir en un 401(k) es dejar el dinero allí para que crezca acumulativamente, libre de impuestos y pueda convertirse en un "pote" de balance considerable.
El principal problema que surge al pagar el préstamo, es que tal vez no tengas más fondos disponibles para seguir dando tus aportes regulares a la cuenta 401(k), es decir, podrías verte obligado a descontinuar las contribuciones mensuales mientras estás pagando el préstamo. No solo eso, el efecto es aun peor si el empleador match las contribuciones, es decir, si el patrono aporta una porción a tu cuenta cada vez que tu haces una tuya, al no hacer las aportaciones, te perderías de recibir ese dinero que gratuitamente tu patrono deposita en tu cuenta de retiro.
Peor aún, aunque dependerá de las especificaciones de tu plan particular, es muy probablemente que tengas que pagar el préstamo (no importa la razón para la que lo sacaste) inmediatamente si dejas tu trabajo o te despiden.
Imagina que te ofrecen un mejor trabajo en otra compañía y no puedas aceptarlo porque no tienes el dinero o la forma de pagar el préstamo sobre el 401(k)...
Imagina que te despiden - ¡mal momento! - y terminas sin empleo y sin dinero para pagar el préstamo: ya no solo estás poniendo en riesgos tu retiro...
Cuando no se puede pagar un préstamo sobre las cuentas de 401(k) - porque puedes tomar la decisión de no pagarlo ya que a fin de cuentas es tu dinero - el préstamo se considera como una distribución anticipada, y tiene consecuencias, particularmente fiscales, que pueden ser funestas.
Tendrás que declarar el saldo de la deuda como un ingreso ordinario en tus impuestos, con lo que incrementas tus ingresos a la hora de hacer la declaración fiscal y
La distribución adelantada genera una penalidad fiscal del 10%.
En otras palabras, el Tío Sam, en un abrir y cerrar de ojos, podría llevarse una buena tajada de tus fondos de retiro, que podría llegar a sumar cerca del 50% del monto que tomaste prestado.
Otra consecuencia negativa de sacar un préstamo sobre un 401(k): Pagar impuestos dos veces sobre el monto de lo prestado.
El monto que tomaste prestado de lo que acumulaste con dinero antes de impuesto, pero el pago del préstamo y los intereses que realices serán con dinero sobre el que sí pagaras impuestos.
Ese dinero que hayas pagado de vuelta a tu cuenta, junto con cualquier otro dinero que se acumule en tu 401(k), van a generar unos impuestos cuando lo comiences a usar en tus años de jubilación, según el rango de impuestos que te toque en ese momento.
Como verás no deberías ni siquiera pensar de sacar un préstamo de tu 401K si no tienes la seguridad de que puedes pagar el préstamo antes que tengas que dejar tu trabajo, o tienes un plan "B" en caso que te despidan.
Después de lo expuesto, tiene lógica lo que dicen los expertos. Tan tentativo como parezca tomar un préstamo del 401(k), solo se debe hacer cuando es absolutamente necesario y solo luego de haber agotado las demás alternativas. Por ejemplo, necesitas el dinero para la cuota inicial de tu vivienda principal o quieres usarlo para la educación de tus hijos pero no tienes otros fondos disponibles.
Eso sí, en el caso de que te veas necesitado a tomar el préstamo, asegúrate de pagarlo lo más pronto posible y de ser posible seguir contribuyendo simultáneamente en el plan.
