En esta serie te presentamos sus "pros" y sus "contras"
El mercado de inversiones para el retiro de Estados Unidos tiene un producto que puede considerarse parte seguro y parte ahorro, y se conoce en inglés como Annuities o anualidades.
A grandes rasgos estos son contratos establecidos con una compañía de seguros que convierten una inversión inicial (aportes de la persona dueña de la anualidad) en un ingreso mensual garantizado de por vida o por un período determinado de años.
El capital a invertir puede ser aportado de una sola vez o en porciones mensuales por un tiempo predeterminado. Luego, al terminar el período de aporte o "acumulación", en el momento que el inversor decide o al llegar a la edad de 59 años y medio, comienza el proceso de cobranza, recuperación o "anualización" y empieza a disfrutar del capital (más los intereses acumulados), como una pensión o retiro de forma mensual o anual, de acuerdo a su escogencia.
Las anualidades tienen muchas características intrínsecas al producto, por lo trataremos de mostrarlas lo más sencillamente posible:
Por el hecho de ser administradas por compañías de seguros, brindan protección a las inversiones contra demandas de acreedores. Es decir, el dinero acumulado en este instrumento no estará sujeto a embargos por parte de las entidades o personas a quienes debas dinero.
No hay límite para la cantidad que puedes aportar como capital inicial durante la etapa de acumulación. Es decir, puedes depositar todo lo que desees de tus ingresos, una vez estos ya han pagado sus respectivos impuestos, es decir dinero "después de impuestos."
Como ya has cancelado los impuestos sobre le capital que estas aportando, este no será tasado nuevamente cuando retires tu dinero durante la etapa de "distribución" pero los intereses que se acumulen si pagarán su porción de impuestos de capital, por lo que para el pago de impuestos de tus distribuciones, las anualidades tienen una fórmula específica para distribuir el monto acumulado y que declares estas distribuciones en tus impuestos.
El dinero que aportes a las anualidades no disfruta de ninguna deducción impositiva durante la etapa de "acumulación" es decir, no puedes deducir estos aportes como harías con una cuenta de retiro IRA, que tienen montos límites anuales que puedes deducir.
La etapa de distribución de los montos acumulados se hace efectiva a partir de los 59 años y medio, de lo contrario tendrás una penalidad impositiva.
Las anualidades están controladas por las leyes de seguros, que son a su vez leyes estatales
